獨立董事與會計師溝通重點

日期 溝通事項 溝通結果
事由 獨立董事建議 結果 公司處理執行情形
109年3月16日發函公司治理會議 會計師就說明108年度財務報告查核結果對財務報告之影響,並就與會人員所提問題進行討論及溝通 全體出席獨立董事洽悉 續提報董事會,並於109年3月25日完成108年度財務報告公告申報事宜。
關鍵查核事項溝通
1.  收入認列之存在與截止
2.  不動產、廠房及設備減損評估
3.  投資性不動產減損評估

 

日期 溝通事項 溝通結果
事由 獨立董事建議 結果 公司處理執行情形
108年3月15日公司治理會議 會計師就說明107年度財務報告查核結果對財務報告之影響,並就與會人員所提問題進行討論及溝通 全體出席獨立董事洽悉 續提報董事會,並於108年3月26日完成107年度財務報告公告申報事宜。
關鍵查核事項溝通
1.收入認列之存在與截止
2.不動產、廠房及設備減損評估
3.投資性不動產減損評估
 
會計師說明IFRS16租賃準則之適用及影響並覆核公司相關開帳數進行說明 佳總集團選擇以開帳日剩餘租賃給付現值衡量租賃負債,同時使用權資產依租賃負債新台幣9,198仟元之金額作為開帳數。

 

日期 溝通事項 溝通結果
事由 獨立董事建議 結果 公司處理執行情形
107年3月26日公司治理會議 會計師就說明106年度財務報告查核結果及新公報對財務報告之影響,並就與會人員所提問題進行討論及溝通 全體出席獨立董事洽悉 續提報董事會,並於107年3月26日完成106年度財務報告公告申報事宜。
關鍵查核事項溝通
1.物流倉銷貨之收入截止
2.不動產、廠房及設備減損評估
 
會計師說明IFRS9金融商品適用之分類判斷及影響金額為新台幣740仟元進行說明 107年公司依據IFRS9金融商品適用之分類判斷及適用立帳
會計師說明IFRS16租賃準則之適用及影響並覆核公司相關權益未有重大影響之情形進行說明 持續注意新公報對公司後續影響

 

獨立董事與內部稽核溝通重點

日期 溝通摘要
109/3/26董事會 1.民國108年度第四季內部稽核業務報告
2.出具本公司108年度「內部控制制度聲明書」。
3.配合法令修改及考量實際運作狀況,修改本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文。
4.配合法令修改及考量實際運作狀況,修改本公司「資金貸與他人作業程序」、「背書保證辦法」部份條文。
5.考量實際運作狀況修改本公司「核決權限書」部份條文。
109/05/11董事會 民國109年度第一季內部稽核業務報告
109/08/12董事會 1.民國109年度第二季內部稽核業務報告
2. 增訂子公司-深圳佳總開發有限公司「取得或處分資產處理程序」。
3. 增訂子公司-深圳佳總開發有限公司之「背書保證辦法」及「資金貸與他人作業程序」。
109/11/11董事會 1.民國109年度第三季內部稽核業務報告
2.民國110年度稽核計畫案。
3.民國110年度各子公司稽核計畫案。
4.考量實際運作狀況修改本公司「核決權限書」部份條文。
5. 修改本公司內稽內控制度:「第十一章:其他管理控制制度」「第一 節:財務報表編製流程之管理」部份內容

 

日期 溝通摘要
108/3/26董事會 1.民國107年度第四季內部稽核業務報告
2.出具本公司107年度「內部控制制度聲明書」。
3.配合適用國際財務報導準則修正相關規範,修改本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。
4.配合適用國際財務報導準則修正相關規範,修改各子公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。
108/5/09董事會 民國108年度第一季內部稽核業務報告。
108/6/28董事會 配合經營管理需要,修改本公司「核決權限書」案。
108/8/09董事會 民國108年度第二季內部稽核業務報告。
108/11/11董事會 1.民國108年度第三季內部稽核業務報告。
2.民國109年度稽核計畫案。
3.民國109年度各子公司稽核計畫案。

 

日期 溝通摘要
107/3/26董事會 1.民國106年度第四季內部稽核業務報告
2.出具本公司106年度「內部控制制度聲明書」。
3.子公司樸御投資相關作業辦法「取得或處分資產處理程序、資金貸與他人作業程序、背書保證辦法、核決權限書」案。
107/5/11董事會 民國107年度第一季內部稽核業務報告。
107/8/10董事會 民國107年度第二季內部稽核業務報告。
107/11/09董事會 1.民國107年度第三季內部稽核業務報告。
2.民國108年度稽核計畫案。
3.民國108年度各子公司稽核計畫案。

 


薪資報酬委員會

薪資報酬委員會目前設置三名委員,由全體獨立董事擔任,並遵循「薪資報酬委員會組織章程」運作。

薪資報酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策,以及經理人之報酬。

107年薪資報酬委員會共召開2次常會,會議中討論董事監察人酬勞、經理人年度調薪及年終獎金等。

 

吳增峰

主要學(經)歷:國立政治大學企業管理學系EMBA、台灣恩科股份有限公司總經理

現職:標準科技股份有限公司董事

 

戴國明

主要學(經)歷:國立成功大學會計學系、台證綜合證券公司財務金融本部財務長

現職:台新國際商業銀行股務代理部副總經理

 

吳增峰

主要學(經)歷:國立政治大學企業管理學系EMBA、宜特科技股份有限公司董事長

現職:宜特科技股份有限公司董事長